Calculateur de ratios de liquidité
Calculez les ratios de liquidité d’une entreprise (générale, réduite, immédiate et globale) et le fonds de roulement à partir du bilan, avec graphique et lecture de chaque résultat.
Mode d’emploiL’entreprise peut-elle payer ses dettes ?
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Calculateur de ratios de liquidité: à quoi ça sert
Saisissez les chiffres du bilan (actif et passif circulants, stocks, trésorerie et, si vous voulez, les montants à long terme) et voyez les quatre ratios de liquidité, avec une lecture de chacun (confortable, adéquat, vigilance ou tendu), ainsi que le fonds de roulement. Le graphique compare les ratios au seuil de 1,0, en dessous duquel les ressources ne couvrent pas les dettes.
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Mode d’emploi
- Saisissez actif et passif circulants.
- Indiquez stocks et trésorerie.
- Consultez les ratios et le fonds de roulement.
Quand l’utiliser
- Analyser la santé financière d’une entreprise.
- Préparer l’analyse de crédit d’un client.
- Étudier la comptabilité et l’analyse de bilan.
Questions fréquentes
Qu’est-ce que le ratio de liquidité générale ?
C’est l’actif circulant divisé par le passif circulant : ce que l’entreprise possède à court terme (trésorerie, créances, stocks) pour chaque 1 de dettes à moins de 12 mois. Au-dessus de 1, il reste de l’argent ; en dessous, il en manque.
Et la liquidité réduite ?
C’est la liquidité générale sans les stocks : (actif circulant − stocks) ÷ passif circulant. Elle montre si l’entreprise peut payer sans dépendre de la vente de ses stocks.
Qu’est-ce que la liquidité immédiate ?
Seulement la trésorerie et les placements disponibles immédiatement divisés par le passif circulant. Il est normal qu’elle soit nettement inférieure à 1, car les entreprises ne gardent pas tout leur argent inutilisé.
Quel est le ratio idéal ?
Cela dépend du secteur. La distribution et les supermarchés vivent bien avec une liquidité générale proche de 1, car ils encaissent comptant et paient à terme ; l’industrie a souvent besoin de 1,5 ou plus. Comparez avec le secteur et avec l’évolution de l’entreprise.
Vraiment gratuit ?
Oui, 100 % gratuit. Sans inscription, sans abonnement et sans limite d’utilisation. Tous les outils de Tools123 sont gratuits.